億利能源日前公告，公司全資子公司伊金霍洛旗東博煤炭有限責(zé)任公司的資源量經(jīng)國(guó)土資源部核查后增加了1456萬(wàn)噸。據(jù)了解，由于公司此前已經(jīng)完成對(duì)東博煤炭的收購(gòu)，公司將不會(huì)為此次資源量增加另付對(duì)價(jià)。公司此前被迫以自有資金提前完成對(duì)東博煤炭的收購(gòu)可謂“因禍得福”。
　　
　　被迫提前收購(gòu)
　　
　　根據(jù)國(guó)土資源部核查，億利能源東博煤炭的資源儲(chǔ)量為7676萬(wàn)噸，而此前該礦評(píng)估所采用的內(nèi)蒙自治區(qū)國(guó)土資源廳資源核查數(shù)據(jù)為6220萬(wàn)噸，此次公司收獲了逾千萬(wàn)噸資源儲(chǔ)量。
　　
　　此前，為解決與大股東的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易，億利能源已經(jīng)以自有資金提前納入原本打算以定增募集資金來(lái)收購(gòu)的東博煤炭，而收購(gòu)價(jià)格仍為2010年的評(píng)估價(jià)，即16.59億元。
　　
　　2010年，億利能源啟動(dòng)定向增發(fā)，擬以募集資金分別收購(gòu)控股股東億利資源集團(tuán)有限公司和神木地利礦業(yè)分別持有的東博煤炭有限責(zé)任公司65%的股權(quán)和35%的股權(quán)。
　　
　　截至2011年7月6日，公司2010年度非公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)仍處于中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)審核階段，但此次非公開(kāi)發(fā)行募集資金擬收購(gòu)的東博煤炭所屬東博煤礦已經(jīng)獲批進(jìn)入聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)階段。為盡快消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，避免關(guān)聯(lián)交易，2011年7月，公司以專項(xiàng)銀行搭橋資金先行收購(gòu)億利資源集團(tuán)持有的東博煤炭51%的股權(quán)。截至2011年9月30日東博煤炭51%股權(quán)已完成交易過(guò)戶。
　　
　　據(jù)公司知情人士介紹，2011年?yáng)|博煤礦經(jīng)濟(jì)效益良好，當(dāng)時(shí)該礦另外35%股權(quán)的持有人神木地利礦業(yè)認(rèn)為公司遲遲未能完成定向增發(fā)，要求就東博煤礦的收益進(jìn)行分紅，并且由于鄂爾多斯煤炭資源價(jià)格不斷上漲，地利礦業(yè)主張重新對(duì)東博煤炭的資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。
　　
　　公司為了保證定向增發(fā)的順利進(jìn)行，無(wú)奈以自籌資金預(yù)先收購(gòu)了億利資源集團(tuán)持有的東博煤炭剩余14%的股權(quán)和神木地利礦業(yè)持有的東博煤炭35%的股權(quán)，并打算在非公開(kāi)發(fā)行完成后以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金。
　　
　　煤炭資源增值超3億元
　　
　　據(jù)公司知情人士介紹，原本上市公司希望直接收購(gòu)東博煤礦，但由于當(dāng)時(shí)該礦證照尚未齊全，不符合相關(guān)規(guī)定，因而改由大股東先入主，待該礦手續(xù)齊全后再注入上市公司。
　　
　　據(jù)公司介紹，東博煤炭相關(guān)采礦權(quán)分別于2005年和2008年取得，且以歷史成本計(jì)價(jià)，未能體現(xiàn)最近幾年來(lái)煤礦的增值情況。東博煤礦采礦權(quán)價(jià)款依據(jù)2007年頒布的《內(nèi)蒙古自治區(qū)礦產(chǎn)資源有償使用管理辦法(試行)》計(jì)算繳納。而自2007年以來(lái)，內(nèi)蒙古地區(qū)煤炭?jī)r(jià)格大幅上漲。
　　
　　據(jù)悉，此前大股東億利資源在購(gòu)入東博煤礦后進(jìn)行了增資，其購(gòu)入成本加增資建礦投入的資金成本與此次評(píng)估價(jià)值相差不大。公司披露的2011年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，東博煤礦2011年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2.6億元，收購(gòu)價(jià)格為6.4倍的PE倍數(shù)。
　　
　　根據(jù)證監(jiān)會(huì)要求，東博煤炭注入上市公司還需要在國(guó)土部進(jìn)行備案。根據(jù)國(guó)土部備案證明，東博煤礦保有資源儲(chǔ)量為7676萬(wàn)噸，儲(chǔ)量增加主要由于此次核查增加了16個(gè)鉆孔資料，提高了控制程度，煤層厚度、估算面積、資源儲(chǔ)量類別等都有了變化。
　　
　　按照此次收購(gòu)價(jià)格16.59億元計(jì)算，東博煤礦噸煤收購(gòu)價(jià)格為21.6元/噸，增加的煤炭?jī)?chǔ)量?jī)r(jià)值大約為3.2億元。
　　
　　
　　來(lái)源：北極星電力網(wǎng)